报告编码：B203202010210

湖北省预算绩效评价报告

（缩略版）

报告名称：湖北省工艺美术研究所其他项目经费

预算部门（单位）： 湖北省经济和信息化厅

预算年度：          2019               

评价类型：项目  政策□    部门整体□

评价单位：      湖北经济学院        

主评人1：         颜莉              

主评人2：         夏喆              

专    家：         颜莉              

2019年湖北省工艺美术研究所其他项目评价报告

（缩略版）

1评价结论

本次绩效自评打分时使用了指标打分法与财务分析法，其中指标打分法占比为60%，财务分析法占比为40%，各绩效自评方法以一百分制进行各自评定，最后按照所占比例计算最终得分。2019年度 “湖北省工艺美术研究所其他项目”绩效自评综合评分结果为95分，其中指标打分法得分为93分，社会调研法得分为98分，自评结果类型为A+，自评等级为优，政策上建议延续。具体情况如下表1所示。

表1 “湖北省工艺美术研究所其他项目”综合自评结果

2019年“湖北省工艺美术研究所其他项目”的年度绩效目标完成情况如下表2所示：

表2 “湖北省工艺美术研究所其他项目”年度绩效目标完成情况表

湖北省工艺美术研究所2019年精品创研成果丰硕，编辑出版《2018湖北省工艺美术精品展》作品集；工艺美术人才培养成果明显，举办剪纸艺术和玉雕创作培训班，参加展览并获得奖项；完成湖北省工艺美术资源平台建设，积极推进网络等保测评工作，完成网站的日常管理工作。

根据整体分析，项目小组发现以下2点问题。

预算执行率有待提高。2019年全年预算数是50万，而全年执行数是35.98万，执行率为71.96%，实际支出数额与预算匹配度不高，预算执行率偏低。“水费”和“其他商品和服务支出”项目在预算支出明细表中并没有列出，而在的决算支出明细表中有支出，“维修费”预算和实际支出数据差距很大。这反映出项目申报时的测算依据不够合理，资金在使用过程中也存在一定的不足。

绩效目标设定不合理。年度绩效目标——产出指标——获得金银铜奖15个，然而实际中只完成了2个，与年度设定目标设定严重不符，反映出目标设定时不够合理，完成度不够好。预算中的维修（护）费10万元、培训费4万元都未设定产出指标。

针对上述问题，项目小组提出了2点改进建议。

合理安排支出项目，提高预算资金执行率。建议在今后的工作中，加大工作力度，尽可能的提高预算执行率，细化预算编制、严格预算调整，努力减少预算执行中的调整事项，要加强科学的编制预算，及时跟踪预算的执行。对项目决算资金数据单独核算，且进一步细化实际支出明细，对项目明细分类更加明晰，以保证资金运用落到该用的地方，产生应有的效用尽可能的全面反映工作经费的使用状况。

合理设定绩效目标，提高目标完成度。因工艺美术行业比赛等活动的乱象清理整治，中国轻工业联合总会将原有的中国工艺美术百花奖等比赛合规模扩大了，但是奖项却减少了，造成获奖难度和比例的变化，故根据2019年的实施情况，建议对今后的绩效标准及时做出针对性调整，确保目标完成情况。此外，在设定绩效指标时，要注重经费的实施效果和绩效水平，确保经费的产出效益。

2佐证材料

2.1项目基本情况

2.1.1项目申请理由

依据国务院《传统工艺美术保护条例》《湖北省传统工艺美术保护规定》和响应国家文化大发展、大繁荣战略，为促进我省工艺美术事业发展，弘扬传统工艺美术文化，打造我省工艺美术品牌，丰富人民精神文化生活，履行好湖北省工艺美术研究所承担的职能职责，湖北省工艺美术研究所将实施《湖北省工艺美术精品展、资源平台维护与技艺培训交流》项目。

2.1.2部门职能

湖北省工艺美术研究所创建于1988年，是湖北唯一从事工艺美术创作研究的公益型事业机构，主要职能任务是：创新研发工艺美术精品绝活、珍品国宝，开发工艺美术新产品新技术，为行业和社会提供基础性、示范性的创研成果以及工艺美术科技信息、技术咨询、人才培训、学术交流、珍品收藏、陈列展览等社会公益性服务，促进湖北工艺美术的发展，同时还承担着湖北省工艺美术学会、湖北省工艺美术职业培训中心等挂靠机构的日常工作。经过近30年的发展，湖北省工艺美术研究所已成为一支在国际国内享有盛誉的高素质专业队伍，创研的系列工艺美术稀世珍宝和精品绝活获得国家级和省级各类金、银、铜奖达几百余项，项目列为国家重点一项，省级重点26项，先后组织举办较大规模的学术交流活动30余次，主办6次全国性展览和9次全省工艺美术精品展，为行业培训专业技术人员千余人，受政府有关部门委托，完成首批湖北当代工艺美术精品佳作的征集收藏，评审和参与评审全省工艺美术高、中级专业技术职务300余人，发展湖北省工艺美术学会会员900余人，较好地履行了承担的职能职责，为发展湖北工艺美术事业作出了重要贡献。2007年，湖北省工艺美术研究所在东湖之滨建成四千余平方米集工艺美术创作研究、成果转化、人才培训、学术交流、咨询服务、珍宝收藏、精品陈列、展览、外宾接待等多种功能于一体的综合楼，履行社会公益服务的职能得到了拓展和延伸，研发创新服务能力也实现了进一步增强。

2.1.3项目工作重点

1.参加国内、外知名工艺美术展会、展评活动，在活动中交流、学习、提高，展示我省工艺美术实力，提升湖北工艺美术在海内外的知名度，并发掘我省地域特色精品，为我省工艺美术行业争金夺银。

2.举办、承办湖北省最高规格工艺美术精品大展，通过展览为从业人提供作品交流平台，增强我省对工艺美术从业人员的凝聚力，展示我省优秀工艺美术作品，给工艺美术技艺人员提供一个交流学习的平台，相互促进、提高，实现共同进步与发展。                                                                                      

3.建设和完善“湖北省工艺美术资源平台”，对平台进行等级保护测评，保持平台的健康、稳定运行，为公众提供工艺美术公益服务信息，宣传荆楚工艺美术文化。

4.举办玉雕、汉绣、剪纸培高技能人才训班，提升相关从业者的技艺，向社会普及工艺美术文化。

5.加强湖北省工艺美术研究所自身队伍素质建设，组织赴省内各地进行采风、调研，发掘整理湖北传统工艺美术资源，创新创作思路；不断提高湖北省工艺美术研究所中青年创研人员的职业素养，派出湖北省工艺美术研究所专业骨干进修或邀请国内外专家来所进行讲学、沙龙等学术交流活动。

2.1.4项目实施情况

本项目属于新增项目，主要用于支持我省工艺美术研究所精品展览、技艺培训交流和资源平台维护的需要。根据2019年省经信厅“湖北省工艺美术研究所其他项目”申报文本，整理得出该项目的预算安排，合计预算数50万元，具体预算明细情况如下表3所示：

表3 2019年“湖北省工艺美术研究所其他项目”预算明细表

（单位：万元）

2.1.5项目绩效目标

2.1.5.1长期绩效目标

项目长期绩效目标：完成工艺美术精品展览、技艺培训和技术交流任务。具体目标如表4列示：

表4 2019年“湖北省工艺美术研究所其他项目”长期绩效目标分解表

2.1.5.2.年度绩效目标

项目年度绩效目标：完成工艺美术精品展览、技艺培训和技术交流任务。具体目标如表5列示：

表5 2019年“湖北省工艺美术研究所其他项目”年度

绩效目标分解表

2.2绩效自评工作开展情况

2.2.1绩效自评工作的意义

绩效自评是自我总结和自我成长的监测方式。本次开展的“湖北省工艺美术研究所其他项目”的绩效自评运用科学、规范的绩效评价方法，客观、公正地对2019年度绩效目标的完成情况、经费使用情况、项目运行情况以及政策落实情况等多方面进行了较为全面和客观的分析，总结成绩也深刻分析了存在的问题，并提出具有可操作性的意见和建议，为树立绩效管理理念，做好预算绩效管理，提高财政经费使用效益，优化财政支出结构等方面提供了重要参考依据。

2.2.2绩效自评工作流程

本次绩效自评工作流程分为三个阶段：

1.前期准备

组建自评小组、设计自评方案以及汇总整理资料，建立绩效自评指标体系等。前期准备阶段工作重点是在项目前期准备实施前，与省工艺美术研究所相关人员沟通项目的情况，了解其主要工作，收集项目支出具体明细状况和资金效益等相关信息，建立符合省经信厅重点办职能、事业发展规划、年度工作任务密切相关的一套绩效评价指标体系。

2.绩效自评实施过程

首先，收集湖北省工艺美术研究所其他项目经费实施情况信息并进行跟踪，分析调研数据和资料，绩效自评小组按照科学规范、公正公开的评价原则，以财政部项目支出绩效自评共性指标体系框架为基础对项目实施进展情况进行指标评分，结合实地调研，对具体负责项目处室等不同主体进行访谈，开展评议工作并得出结论，形成评估结果。绩效自评小组会根据重要性原则，对每一阶段的绩效打分情况进行赋权，得出加权综合评分，并就评估结果及时参考相关专家意见，修正并完成评估结果修改对比情况说明表，呈报省经信厅，进一步确保成果文件的客观性和真实性。

3.自评总结

绩效评价小组根据形成的评估结果，梳理和复核评估结果，撰写湖北省工艺美术研究所其他项目2019年度绩效自评报告，在总结项目实施过程中对绩效管理方面好的经验和做法，以及深入分析存在的不足，提出在绩效管理方面的改进意见和建议，向省经信厅提供合理化建议，供以后类似项目借鉴参考。

图 1绩效自评设计过程

2.2.3绩效自评方法

1.指标打分法

依据财政部预算绩效评价共性指标体系框架中项目支出绩效评价共性指标体系框架和湖北省财政厅《湖北省财政项目支出绩效评价指标体系框架》，结合本项目实际情况，并参考2019年本项目绩效指标，绩效自评小组设计了包括投入指标、产出指标、效益指标在内的3个一级指标。项目自评评分结果如下表：

表6 2019年“湖北省工艺美术研究所其他项目”自评得分表

2.社会调研法

2019年5月，绩效自评团队与湖北省工艺美术研究所人员进行了网上交流，相关负责人对本项目的组织框架、项目基本情况等进行了介绍，当天的网络评价主要包括以下内容：一是基本考评。主要采取由省经信厅相关负责人对项目支出绩效考评工作以前开展情况进行介绍，大家针对存在的问题进行探讨，并给出相关建议。二是核对财务信息。根据了解到的项目情况、财政缴拨预算关系和财政经费管理方式与各部门主管人员进行确认和进一步沟通交流，同时对去年项目开展情况的相关资料进行了整理与核实。

3. 绩效自评结果评定标准

为了更全面客观地反映本项目的绩效，克服单一的指标打分法存在的弊端，自评小组根据前述不同评价阶段（方法）所反映的评价情况，针对每一阶段，由绩效自评小组成员全体独立打分，分别汇总并按照一定权重得出加权综合评分，并根据综合评分方法取得的计分结果确定评分结果所属等级如表7所示。

其中，指标打分法权重为60%，社会调研法权重为40%。

表7 财政项目绩效自评计分结果级别评定对照表

2.3绩效目标实现情况分析

2.3.1资金情况分析

2019年“湖北省工艺美术研究所其他项目”绩效自评工作中财务分析法得分为93分。具体分析如下：

2.3.1.1项目资金到位情况分析

“湖北省工艺美术研究所其他项目”是全年预算数为50万元。2019年，“湖北省工艺美术研究所其他项目”实际到位资金为50万元，资金到位率为100%。

表8 2019年“湖北省工艺美术研究所其他项目”预算安排表

表9 2019年“湖北省工艺美术研究所其他项目”资金到位率情况表

2.3.1.2项目资金执行情况分析

“湖北省工艺美术研究所其他项目”来源于省级财政拨款，本项目旨在保障湖北省工艺美术研究所开展精品展览、技术交流和培训，项目经费主要用于工艺美术研究所工作人员的工资福利支出，日常运营的商品服务支出等。

根据2019年本单位的预算申请表及决算支出表，“湖北省工艺美术研究所其他项目”预、决算支出使用如下所示：

表10 “湖北省工艺美术研究所其他项目”预、决算

支出对比表（单位：万元）

图2 “湖北省工艺美术研究所其他项目”预、决算支出对比图

从具体支出明细占比来看，“绩效工资”所占比重最大，共支出20万元，高达55.59%；其次是“印刷费”、“培训费”、“电费”、“维修费”；“差旅费”、“劳务费”、“水费”、“其他商品和服务支出”占比较低。“水费”和“其他商品和服务支出”是预算明细中没有考虑到的项目。这在一定程度上细化了本项目资金的具体流向，表明本项目资金有效地保障了工艺美术研究所的正常运转。

表11 “湖北省工艺美术研究所其他项目”资金执行得分表

“资金执行率”指标加权平均得分8分，预算申报数为50万元，实际支出数为35.98万元，预算执行率为71.96%。从总体规模及支出情况来看，资金总体执行情况较好，但仍热有待提高。

未完成预算主要有三个原因：一是湖北省工艺美术资源平台等级保护测评工作，结转11万元，按工作计划，2019年12月签订了合同，完成备案材料前期准备工作，已进入公安部门审核阶段，计划2020年完成测评。二是参加国家级展览、展评活动，结转1万元。原工作计划是参加中国工艺美术百花奖，但年初中国轻工业联合总会将原有的中国工艺美术百花奖等比赛合并成为中国工艺美术博览会，因是首届，规模扩大了，预算远远大于1万元，省经信厅另以政府购买服务方式给予15万元经费支持。所以该项目差旅费预算1万元没有使用。三是单位的专业人员进行学术调研、进修、交流活动，结转2万元，计划2020年完成。

2.3.1.3项目资金管理情况分析

目前省经信厅根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》、《行政单位会计制度》等法律、法规及有关财经政策的规定，结合其工作实际，制定《经信委财务管理规定》等文件，使其在工作及财务制度上规范“湖北省工艺美术研究所其他项目”的管理。

2.3.2绩效完成情况分析

2.3.2.1产出指标完成情况分析

表12 “湖北省工艺美术研究所其他项目”产出指标得分表

产出类指标总分为30分，得分25分。 “参训及培训人员”完成情况良好，“学术讲座”指标达到目标值，所以这两项得分都为满分。产出指标——获得金银铜奖15个，只完成了2个，导致该指标扣分较多，该指标未主要有两个原因，一是计划是提前做出的，全国大型比赛项目内容在当年有所调整，导致原有奖项减少，二是中国工艺美术博览会所获得奖项不能作为本项目绩效。

2.3.2.2效益指标完成情况分析

表13 “湖北省工艺美术研究所其他项目”效益指标得分表

表14 “湖北省工艺美术研究所其他项目”效益指标完成情况表

“展览人数”指标目标值是1500，实际完成值为2000，“网站访问量”目标值是10000，实际值为10298，这两项指标权重都是10分，两项指标都实现超额完成，所以都得到满分。

2.3.3政策评价

2019年，省工艺美术研究所各创研部门共完成作品100件，对外加工大型碧玉雕《一带一路》创研项目有序推进，编辑出版《2018湖北省工艺美术精品展》作品集；举办剪纸艺术专业创研水平提高班、2019年玉雕创作水平提高培训班，参加2019中国工艺美术博览会获玉雕百花杯银奖一名，参加上海举办玉雕神工杯创作展，获神工杯金奖一名；积极促进产学研合作，推进文化扶贫，继续为孝感、大悟等汉绣基地提供技术指导，提升留守妇女就业能力，拓宽就业渠道。由此可见，省工艺美术研究所通过多项举措来促进剪纸、玉雕、汉绣等工艺美术的传承发展，在以后年度，可以制定更加具体的政策制度，特别是奖励政策，从而更好的促进我省工艺美术的发展。

2.4绩效自评结果拟与预算安排结合情况和公开情况

2.4.1绩效自评结果拟应用情况

省经信厅对2019年度“湖北省工艺美术研究所其他项目”开展了公平、公正、公开的绩效自评工作，形成的《2019年度湖北省“湖北省工艺美术研究所其他项目”绩效自评报告》（以下简称“本报告”）将连同自评表一起报送湖北省财政厅对口部门审核，审核通过后再上报省财政厅归口经费预算管理处，为省级经费预算自评提供真实、具体、可靠的参考依据。在本次自评活动中，通过与绩效自评小组的充分沟通与合作，对2019年绩效管理工作的不足进行了认真总结与反思，也为今后更好地开展绩效管理工作提供了丰富的经验借鉴。

2.4.2绩效自评结果与预算安排结合情况

根据2019年的绩效评价结果，建议省经信厅下一步将绩效评价与预算安排相结合的工作情况如下：

一是依据本次绩效评价报告数据和调查情况对项目经费的绩效指标进行修正和调整，对项目经费预算进行更细致的测算，提高经费使用效率，进一步加强规范管理。

二是各部门按照部门整体支出绩效评价共性指标体系框架，结合部门实际，认真研究、设计绩效评价指标，加强评价权重设置研究，合理设置权重分值，并实施动态调整，初步形成涵盖各类各项支出，符合目标内容，细化、量化的绩效评价指标体系。

2.4.3绩效自评结果公开情况

本次绩效自评活动完结之后，本报告及相关文件将在湖北省财政厅及省经信厅相关门户网站上进行公开，接受社会各界的监督与建议。