报告编码：B203202010209

湖北省预算绩效评价报告

（缩略版）

报告名称：湖北省制造强省建设专家咨询委员会

                         工作经费2019年度绩效自评报告                

预算部门（单位）： 湖北省经济和信息化厅

预算年度：          2019              

评价类型：项目R  政策□    部门整体□

评价单位：       湖北经济学院        

主评人1：         颜莉              

主评人2：         夏喆              

专    家：          颜莉               

正式提交日期：    2020年9月1日     

2019年湖北省制造强省建设专家咨询委员会

工作经费绩效自评报告

（缩略版）

1评价结论

评价分数和等级

湖北省制造强省建设专家咨询委员会工作经费绩效自评得分分为两个部分，分别是指标评分和社会调研评分。分值的分配标准为指标评分占比80%，社会调研评分占比20%。该项目指标评分为94.5分，社会调研评分为95分，加权后得分为94.6分，详细情况见表1。

表1 “湖北省制造强省建设专家咨询委员会工作经费”评分表

绩效目标完成情况分析

绩效指标完成情况

2019年“湖北省制造强省建设专家咨询委员会工作经费”的年度绩效指标完成情况如下：

表2“湖北省制造强省建设专家咨询委员会工作经费”年度绩效目标完成情况

政策评价

在2019年规划和技术改造处围绕制造业高质量发展、转型升级、工业投资与技改、招商引资、基地建设、集群发展等开展系列调研，完成14个制造强省课题研究。2019年通过“万企万亿”技改项目征集8个专题130多个技改典型案例示范推广，与70余家企业与金融机构达成意向合作，现场签约14.5亿元，三年共完成技改项目1.28万个、投资1.26万亿。目前“万企万亿”技改目标任务已圆满完成。

存在问题

1.预算安排缺乏合理性

通过上文对预决算情况对比分析之后，可以发现该项目的决算完成率较低，决算和预算在使用项目以及金额上的出入都十分明显。造成这种现象的主要理由可以归纳为，2019年的预算数值设计的并不合理，项目在进行款项申请时未能结合实际情况。

2.决算明细需要细化

通过对今年决算明细的分析，可以发现该项目决算数据较少，数据内容较笼统，没有做到一笔钱归一笔账。这样的记录方式不利于监控项目款项的使用情况，容易形成财务监控的漏洞。为了保证专款专用，让每一笔支出都在监控之下，该项目的决算需要更加详细的记录。

3.申请表指标待完善

通过对“湖北省制造强省建设专家咨询委员会工作经费”项目申请表的分析，可以看出衡量该项目完成情况的项目指标还有待完善。目前的申请表设计的指标未能完全覆盖该项目的方方面面，项目的一些完成情况未能在其中利用指标数据表达，指标还有待丰富。

改进建议

    一是参考往年情况，合理安排预算。

预决算相差较大，除去外部经济环境剧烈变化外，主要原因是对于项目具体情况了解较少。预算设置应该参考历年项目资金使用情况并考虑下一年整体财务环境后得出具体数值和相关支出明细。建议安排下一年预算之前仔细参考往年使用情况，合理安排预算，规范预算设计。

    二是细化决算明细，增强款项追溯性。

决算的详细记录有利于督促项目资金的有效性，也利于资金追责。公款公用是项目资金最基本的要求，通过细化每一笔决算资金，是达到要求的最直观和最方便的方式。强化项目相关单位及人员的责任意识，该项目可参照近几年来相关明细支出的历史数据，结合项目支出具体的变化，根据工作量以及工作需要调整下一年预算明细金额，强化决算单位的责任意识，提升财政资金管理使用效益参考依据的可靠性，提高资金的使用效率。

    三是丰富绩效指标，全面考评项目情况。

目前在申请表中的项目指标只包含了数量指标，有关项目的效益指标和产出类指标都有待完善。完善的绩效指标是全面反映项目实际情况的主要方式，结合本项目的具体工作内容设定更加丰富的年度绩效考核指标，才可以方便年终更为全面地检测本项目的实际运行情况。建议可以添加的效益指标有工业总产值完成情况、企业竞争指数等。

2 佐证材料

2.1项目概况

2.1.1项目立项依据

党的十八大以来，以习近平同志为核心的党中央高度重视制造业发展，强调“一定要把我国制造业搞上去”，并作出了建设制造强国的重大决策部署。《中国制造2025》是经国务院总理李克强签批，由国务院于2015年5月印发的部署全面推进实施制造强国的战略文件，是我国实施制造强国战略第一个十年的行动纲领，也是我省由制造大省迈向制造强省的机遇。目前来说，我省与制造业发达地区相比还有一定差距，专家咨询委员会的成立将为我省推进制造业提质增效、加快新一代信息技术与制造业深度融合、推进智能制造，提供决策咨询、行业引领、调查研究等支撑作用。

2.1.2项目资金情况

湖北省制造强省建设专家咨询委员会工作经费是省经信厅常年性项目，2019年度制造强省建设专家咨询委员会工作经费年初预算总额为200万元，与2018年和2017年相比减少100万元。项目资金全部来源于一般公共预算财政拨款。该项目预算详情况见表3和图1。

表3 “湖北省制造强省建设专家咨询委员会工作经费”2019年度预算具体构成

及资金来源表（单位：万元）

  
图1 预算构成图

2.1.3年度绩效目标

“湖北省制造强省建设专家咨询委员会工作经费”2019年度绩效目标列示为下表4：

表4 “湖北省制造强省建设专家咨询委员会工作经费”年度绩效目标分解表

2.2绩效评价工作开展情况

2.2.1绩效自评流程

  
图2 绩效自评实施过程图

本次绩效自评工作流程分为三个阶段：第一阶段是做前期准备，包括：召集自评人员、分配自评范围、设计自评方案以及整理汇总相关资料等；第二阶段是绩效自评实施过程，包括：构建指标体系，运用了指标评分法，实地走访调研，并按照科学规范、公正公开、绩效相关等绩效评价原则，对本单位项目经费使用情况进行评分；第三阶段是绩效评价总结，包括：依照评价项目对绩效做出评价、根据项目分值及相关支撑材料分析项目未满分的原因、参照原定目标及相关资料提出改进意见。本次绩效自评工作的实施过程如图2所示。

2.2.2绩效自评指标体系设计

依据财政部预算绩效评价共性指标体系框架中项目支出绩效评价共性指标体系框架和湖北省财政厅《湖北省财政项目支出绩效评价指标体系框架》，结合本项目实际情况，绩效自评小组设计了自评指标打分表。指标分为5类，其中包括投入类指标、过程类指标、产出类指标、效益指标以及服务对象满意度在内的5个一级指标，细分为19个打分项目，每个项目具体权重赋值如表5所示：

表5 “湖北省制造强省建设专家咨询委员会工作经费”自评指标设计表

2.2.3绩效自评结果评定标准

自评结果级别评定是根据综合评分方法取得的计分结果确定所属等级。参考《省财政厅关于2018开展财政支出绩效自评工作的通知》（鄂财函〔2019〕118号），本次自评结果类型包括优、良、中、差四级，等级的具体划分参照表6。

表6 项目绩效自评计分结果级别评定对照表

2.3绩效目标完成情况分析

2.3.1资金投入情况分析

2.3.1.1项目资金到位情况分析

“制造强省建设专家咨询委员会工作经费”是常年性、持续性项目，全年预算数为200万元，其中包括一般公共预算财政拨款200万元。2019年，“制造强省建设专家咨询委员会工作经费”实际到位资金为200万元，资金到位率为100%。详细拨款情况见下表7。

表7 2019年“湖北省制造强省建设专家咨询委员会工作经费”预算安排表

                                                       （单位：万元）

2.3.1.2项目资金执行情况分析

“制造强省建设专家咨询委员会工作经费”全部来源于省级财政拨款，本项目经费主要用于支持专家咨询委员会的成立及专家委员会工作的开展。该项目意义在于贯彻落实《中国制造2025》和《中国制造2025湖北行动纲要》，发挥好专家咨询委员会在制造强省建设决策咨询、行业引领和调查研究的作用，对全省制造业发展战略、政策措施、重点规划及重大决策，组织开展研究论证，提出意见和建议；对制造业重点领域、企业进行调查研究，开展咨询、诊断及技术支持；参与全省战略性新兴产业重大项目的论证评估，并提出参考意见，不断提高决策科学化民主化水平，加快推进湖北从制造大省向制造强省的跨越转型。2019年度该项目从总体规模及支出情况来看，预算申报数为200.00万元，实际支出数约为139.50万元，预算执行率为69.75%。执行率较低的原因可能是在设置预算时没有紧贴项目的实际情况，没有考虑随着项目实施后每一年的变化。随着项目每一年的开展和推进，项目的情况是会因为外界经济因素和内部完成度发生相应变化，设置预算时因充分考虑所有情况。

2.3.2绩效目标完成情况分析

2.3.2.1产出指标完成情况

表8 2019年产出指标完成情况

该指标主要考察项目的数量指标和时效指标。指标分值33分，评价得分31.5分，得分率为95.45%。目前仍有进步空间的指标是“工业投资增速”，推断本年没有完成该指标预期的原因为2019年的经济形势回落，对外贸易形势紧张，不利于湖北省主要经济产业的扩张，难以达到预期投资要求。

2.3.2.2效益指标完成情况

表9 2019年效益指标完成情况

该指标主要考察项目的经济效益指标和可持续影响指标的完成情况。指标分值27分，评价得分27分，得分率为100%。2019年度“制造强省建设专家咨询委员会工作经费”充分发挥了专家咨询委员会在制造强省建设决策咨询、行业引领和调查研究的作用。2019年通过制造强省项目共征集8个专题130多个技改典型案例示范推广，做好重大技改项目融资对接，9月份的对接会上70余家企业与金融机构达成意向合作，现场签约14.5亿元。2019年1-11月技改投资增长18.4%，高出全国10个百分点，超标完成全年目标；三年完成技改项目1.28万个、投资1.26万亿，圆满完成“万企万亿”技改目标任务。

2.3.2.3满意度指标完成情况

表10 2019年满意度情况

该指标主要考察项目的满意度情况。指标分值10分，评价得分10分，得分率为100%。制造强省建设专家咨询委员会的设立有利于推动我省产业高端发展，培育产业新优势，加快智能转型，促进可持续发展，完善产业生态环境。为我省推进制造业提质增效、由大变强的转型跨越，提供了决策咨询、调查研究等支撑作用。取得良好的行业满意度及社会公众满意度。

2.3.3政策评价

规划和技术改造处是负责归口管理工业和信息化发展战略、规划、重大生产力布局、固定资产投资（含技术改造和工业强基等转型升级重大工程及利用外资和境外投资）、工程建设有关工作；负责组织中央相关专项资金申报和项目管理；负责提出省财政专项资金安排使用的建议；监测分析工业企业技术改造运行状况及趋势，研究提出工业企业技术改造政策建议；承担工业企业技术改造投资审核的相关工作；组织推进“国家新型工业化产业示范基地”创建工作。在2019年规划和技术改造处围绕制造业高质量发展、转型升级、工业投资与技改、招商引资、基地建设、集群发展等开展系列调研，完成14个制造强省课题研究。通过万企万亿技改项目，实现了以下几个方面的目标：（1）技改激励督查，优化资金管理；（2）服务推广工作主动到位，征集8个专题130多个技改典型案例示范推广，做好重大技改项目融资对接，9月份的对接会上70余家企业与金融机构达成意向合作，现场签约14.5亿元；（3）技改工作目标圆满到位，2019年1-11月技改投资增长18.4%，高出全国10个百分点，超标完成全年目标，且三年共完成技改项目1.28万个、投资1.26万亿。由此可见2019年制造强省项目组以高效率和高质量完成了年度目标。

2.3.4综合自评结果

经过上述自评分析，2019年“制造强省建设专家咨询委员会工作经费”整体绩效指标得分为：94.6分，等级为优。该项目指标评分为94.5分，社会调研评分为95分，详细情况见表8。

表11“湖北省制造强省建设专家咨询委员会工作经费”自评指标得分表

2019年度“湖北省制造强省建设专家咨询委员会工作经费”绩效自评中社会调研得分为95分。

在绩效自评工作展开后，自评小组通过电话访谈与“湖北省制造强省建设专家咨询委员会”项目负责人联系。绩效自评小组按照相关文件要求和流程向负责人讲述绩效自评工作的意义和评价方法，并根据需要请求相关负责人汇报项目的建设情况，包括项目特点、项目总体目标与绩效目标、经费预算申报等方面。然后，绩效自评小组根据相关处室和项目承担企业的汇报情况提出问题，与对方单位进行沟通、讨论，特别针对项目金额执行情况和绩效目标完成情况同对方进行核实，并针对存在的问题进行探讨，给出相关建议，对方单位给予积极配合和回应。

2.4上年度评价结果应用情况

为贯彻落实全面实施绩效管理的要求，提高财政资金使用效益，强化预算绩效评价结果应用，省经信厅采取有效措施，对“湖北省制造强省建设专家咨询委员会工作经费”上年度评价结果应用情况进行如下分析：

表12评价结果应用情况表